अबू धाबी ग्लोबल मार्केट के पंजीकरण प्राधिकरण (आरए) ने पर्याप्त ऑडिट कमियों के लिए केपीएमजी लोअर गल्फ लिमिटेड के खिलाफ 30,000 डॉलर का जुर्माना लगाया है । जुर्माना एक विस्तृत समीक्षा के बाद लगाया गया है जिसमें पाया गया कि केपीएमजी आरए के ऑडिट नियमों का पालन करने में लगातार विफल रहा है। विशेष रूप से, फर्म को यह सुनिश्चित करने में विफल रहने के लिए उद्धृत किया गया था कि केवल एडीजीएम पंजीकृत ऑडिट प्रिंसिपलों ने एडीजीएम संस्थाओं के लिए ऑडिट रिपोर्ट पर हस्ताक्षर किए, जो आरए-प्रशासित नियमों के तहत एक महत्वपूर्ण आवश्यकता है।
जुर्माना लगाने से पहले, आरए कई महीनों तक केपीएमजी के साथ विस्तारित बातचीत करता रहा था। संचार गैर-एडीजीएम पंजीकृत ऑडिट प्रिंसिपलों द्वारा एडीजीएम कंपनियों के लिए ऑडिट रिपोर्ट पर अनुचित हस्ताक्षर करने से संबंधित मुद्दों पर केंद्रित था। हालाँकि केपीएमजी ने आरए को आश्वासन दिया कि उसने आगे के उल्लंघनों को रोकने के लिए अपनी आंतरिक प्रणालियों और नियंत्रणों को बढ़ाया है, बाद के सत्यापन से पता चला कि समस्या दोबारा हो गई थी, जिससे वित्तीय दंड की आवश्यकता हुई।
उच्च ऑडिट गुणवत्ता मानकों को बनाए रखने की अपनी प्रतिबद्धता पर जोर देते हुए, आरए ऑडिट फर्मों के लिए मजबूत शासन संरचनाओं को बनाए रखने की आवश्यकता पर जोर देता है। इन संरचनाओं में आरए के नियमों का पूर्ण अनुपालन सुनिश्चित करने, किसी भी विचलन को तुरंत पहचानने और सुधारने के लिए डिज़ाइन किए गए सिस्टम और नियंत्रण शामिल होने चाहिए। आरए उम्मीद करता है कि पंजीकृत लेखा परीक्षकों द्वारा की गई किसी भी उपचारात्मक कार्रवाई को प्रभावी ढंग से लागू किया जाए और उनकी प्रभावशीलता के लिए नियमित रूप से निगरानी की जाए।
पंजीकरण प्राधिकरण के निगरानी और प्रवर्तन प्रभाग के एक बयान में कहा गया है कि एजेंसी प्रवर्तन के लिए एक दृढ़ और संतुलित दृष्टिकोण अपनाने में संकोच नहीं करेगी। आरए का लक्ष्य यह सुनिश्चित करना है कि एडीजीएम की ऑडिट कंपनियां अपनी प्रथाओं को क्षेत्र के अंतरराष्ट्रीय स्तर पर मान्यता प्राप्त ऑडिट नियामक ढांचे के साथ संरेखित करें। बयान में जोर देकर कहा गया है कि ऑडिट की गुणवत्ता की गारंटी और कॉर्पोरेट वित्तीय रिपोर्टिंग में सार्वजनिक विश्वास को मजबूत करने के लिए ऐसा अनुपालन आवश्यक है।